Tlačítko umožní získat výpisy podkladů pro daňové přiznání - sestavy vyhovují záznamní
povinnosti plátců DPH do 30.4.2004. Otevře se dialog pro zadání parametrů výpisu, volíme:
- Interval Účetní měsíce: implicitně jen aktuální měsíc, čtvrtletní plátci využijí interval od - do.
- Typ výpisu: výběr z možností Nákup / Prodej / Nákup dovoz / Nákup tuzemsko / Vývoz a
osvobozeno / Prodej tuzemsko / Prodej tuz.zkr. / Prodej tuz.A / ..... / Nákup - má nárok / Nákup -
nemá nárok / Nákup - krátit nárok / Prodeje / Vývoz + osvobozeno / Prodej tuzemsko / Změna
režimu / Změna režimu dočasně / Nákup dovoz / Nákup tuzemsko / Prodej tuz.zkr.
- Třídit dle: možnosti Datum účtování / Datum uskutečnění zdanitelného plnění / Účetní měsíc a
číslo dokladu / Číslo faktury.
- Rozptyl DPH: určuje "přísnost" kontroly. Implicitně 1.00 Kč. Je-li rozdíl DPH zapsané a
vypočtené větší než rozptyl, upozorní na to v kolonce "Vypisovat kontrolu".
- vypínače Vypisovat ...: zapínáme vypisování textu řádku, textu dokladu, adresy, data
zdanitelného plnění, data účtování, čísla dokladu, čísla faktury.
- Vypisovat kontrolu: při zapnutí se ve výpisu označují řádku, u kterých je rozdíl mezi zapsanou
a vypočtenou DPH větší než určený rozptyl.
- Vypisovat fikt.proc.: pro kontrolu vypočítává v řádcích (na 2 des.místa) skutečné procento
DPH ze základu pro jednotlivé sloupce.
- Sumarizace: má význam zapnout, pokud využíváme sběrné fakturace a třídíme sestavu podle
čísla faktury - sběrné faktury se pak tisknou jedním řádkem (a ne tolika, řádky, kolik dodacích
listů do nich vstoupilo). Položky bez čísla faktury (např. tržby účtované pokladnou) se
nezesumarizují.
Následuje dialog "Omezení pro tisk", pak proběhne vytvoření a zobrazení náhledu sestavy.
Daňová přiznání
Vyvolá prohlížeč tabulky Daňová přiznání k DPH za jednotlivé měsíce. Editují se prostřednictvím
dialogu s pěti záložkami. Daňové přiznání vyhovuje do 30.4.2004.
- Záložka 1. strana: obecné registrační údaje,
- záložka 2. strana: pole uspořádaná jako druhá strana přiznání platného do konce roku 2000.
- Záložky 3.tisíciletí a), 3.tisíciletí b), a 3.tisíciletí c): pole uspořádaná jako na formuláři přiznání
platném od 1.1.2001.
Tlačítko Výpočet spustí výpočet, program pole
naplní podle daňových dokladů zaúčtovaných v
příslušném období podle typu plátce.
Po návratu do prohlížeče lze daňové přiznání z aktivního řádku prohlížeče vytisknout pomocí
tlačítka "Tisknout" - vybereme sestavu "Přiznání
k DPH" dodanou s programem.
Výpis DPH hlavičky EU
Tlačítko umožní získat výpisy podkladů pro daňové přiznání - záznamní povinnost plátců DPH od
1.5.2004. Otevře se dialog pro zadání parametrů výpisu, volíme:
- Interval Účetní měsíce: implicitně jen aktuální měsíc, čtvrtletní plátci využijí interval od - do.
- Typ výpisu: výběr z možností Uskuteč. zdanitelná plnění - tuzemsko / Nákup tuzemsko /
Usk,plnění osvobozená od daně s nárokem na odpočet / Poskytnutí služby / Pořízení zboží z
jiného čl. státu / Pořízení nového dopravního prostředku / Zasílání zboží / Dovoz zboží / Poskytnutí služby zahr.osobou povinnou k dani / Ostatní plnění / Třístranný obchod
- Třídit dle: možnosti Datum účtování / Datum zdanitelného plnění / Účetní měsíc a číslo dokladu
/ Číslo faktury.
- Rozptyl DPH: určuje "přísnost" kontroly. Implicitně 1.00 Kč. Je-li rozdíl DPH zapsané a
vypočtené větší než rozptyl, upozorní na to v kolonce "Vypisovat kontrolu".
- vypínače Vypisovat ...: zapínáme vypisování textu řádku, textu dokladu, adresy, data
zdanitelného plnění, data účtování, čísla dokladu, čísla faktury.
- Dat.vystavení místo data účtování - Vypisovat kontrolu: při zapnutí se ve výpisu označují
řádku, u kterých je rozdíl mezi zapsanou a vypočtenou DPH větší než určený rozptyl.
- Vypisovat fikt.proc., Sumarizace: stejný význam jako výše.
Pole pro upřesnění formy výpisu:
- Tisknout % DPH
- Zobrazovat jen % DPH: lze zvolit možnosti Vše / 22 / 19 / 19 + 22
- Vypsat druh daňového přiznání: lze zvolit možnosti Řádné/Dodatečné ( podle volby
se vypíší sestavy buď k řádnému přiznání DPH nebo k dodatečnému přiznání DPH)
Následuje dialog "Omezení pro tisk", pak proběhne vytvoření a zobrazení náhledu sestavy.
Daňová přiznání EU
Vyvolá prohlížeč tabulky Daňová přiznání EU za jednotlivé měsíce. Editují se prostřednictvím
dialogu se šesti záložkami, uspořádanými jako části jednotlivých stránek přiznání platného od
1.5.2004:
- Záložka Oddíl A: obecné registrační údaje - 1. strana přiznání,
- záložka Oddíl B II.: část druhé strany přiznání - uskutečněná zdanitelná plnění.
- Záložka Oddíl B III.: část druhé strany přiznání - přijatá zdanitelná plnění.
- Záložka Oddíl B IV.-VI.: část 3. strany - uskutečněná zdanitelná plnění odsvobozená od daně s
nárokem na odpočet a uskutečněná plnění celkem. Na této záložce je řádek c510, který je
součtový a některé hodnoty se do něj směrují přímo. Proto je na záložce toto pole rozděleno do 2
polí - UZP ruční, které uživatel naplňuje sám a původní pole, které je naplňováno programem.
- Záložka Oddíl VII.-VIII: část 3. strany - výpočet daňové povinnosti a doplňující údaje
- Záložka Oddíl C: 4. strana přiznání - osoba která podpisuje, kdo přiznání sestavil, datum.
V dolní části dialogu umístěné tlačítko Výpočet
zahájí zpracování přiznání, program pole naplní
podle daňových dokladů zaúčtovaných v příslušném období podle typu plátce.
Po návratu do prohlížeče lze daňové přiznání z aktivního řádku prohlížeče vytisknout pomocí
tlačítka "Tisknout" - vybereme sestavu "Přiznání
k DPH" dodanou s programem.
Dodatečné přiznání DPH
Dodatečné přiznání DPH je funkční od verze W507 (08/2005). Po provedené restrukturalizaci na
W507 je třeba spustit script "KodyProDodDPH" nebo na tabulce "Kódy DPH" (C-DA-KD-O) udělat
zálohu a obnovu tabulky.
V číselníku Kódů DPH v hlavičce přibyl příznak "Kód pro dodatečné přiznání", který je implicitně
nastaven bez zatrhnutí . Pokud obsluha chce kód DPH používat pro dodatečné přiznání DPH,
tak tento příznak v hlavičce nově vytvořeného kódu zatrhne.
Ve výpisu hlaviček DPH přibyla volba "Vypsat druh daňového přiznání" (řádné nebo dodatečné).
Při generování dodatečného přiznání DPH je nutno v hlavičce dokladu zatrhnout kolonku
"dodatečné.
Součtové vypořádací přiznání EU
Předpokladem pro správnou funkci tlačítka "Součtové vypořádací přiznání EU" musí být v
seznamu daňových přiznání EU uvedena pouze platná přiznání odevzdaná na finančním úřadě
(včetně všech dodatečných a opravných přiznání), jelikož "Součtové vypořádací přiznání" se
počítá z těchto přiznání, nikoli z pořízených účetních dat.
Dále je nutno pořídit řádné přiznání za poslední zdaňovací období roku. Přiznání se nechá
spočítat s dosud používaným zálohovým koeficientem. Při výpočtu se postupuje stejně jako v
přechozích období a takto pořízené přiznání se uloží. Do kolonky b560 a c560 se v tento okamžik
nic nevyplňuje.
S takto připravenými daty je možno pořídit "Součtové vypořádací přiznání".
Po spuštění volby "Součtové vypořádací přiznání EU" se otevře prohlížeč, kde pořídíte nový
doklad (přiznání). Po zvolení volby "Výpočet" nastavte požadovaný rozsah vypořádaného období
:
Iniciály o firmě se programem nevyplňují. Údaje v jednotlivých řádcích součtového přiznání jsou
součtem všech příslušných přiznání. Zálohový koeficient v položce b550 se vyplní dle naposledy
pořízeného přiznání. Údaj v položce b560 je programem vypočtený vypořádací keoficient pro
dané období a údaje c560 obsahuje hodnotu ročního vypořádání nároku na odpočet DPH.
Program vypočte skutečnou matematickou hodnotu koeficientu.
Součtové vypořádací přiznání slouží pouze jako podklad pro vypočtený koeficient. Tento
koeficient - položku b560 - a výsledné roční vypořádání - položku c560 - si zpětně doplňte do již
zadaného přiznání za poslední zdaňovací období účetního období do stejných položek. Po
zadání se programem přepočte výsledná daňová povinnost ( nebo nadměrný odpočet) za
poslední zdaňovací období.
Tabulka řádků rozpuštěných obsahuje prvotní data získaná z řádků účetních dokladů. Vždy se
sečtou dohoromady řádky příslušející k jednomu dokladu. Tabulka se plní automaticky kliknutím
na tlačítko "Načtení řádků". Vždy před vlastním načtením se provede výmaz tabulky. Po spuštění
plnění se zobrazí dialog:
V tomto dialogu si uživatel zvolí rozsah měsíců, ze kterých se budou vybírat účetní doklady a
Kódy DPH, které budou použity pro načítání do souhrnného hlášení. Ke každému kódu DPH je
možno si zvolit jen jeden kód plnění, který se zobrazí ve výsledné sestavě.
V dolní části dialogu jsou umístěna 2 tlačítka: Načtení řádků: vyžádá si zadání
intervalu měsíců a zadání alespoň 1 kódu plnění a procenta
DPH, podle kterých se mají řádky dokladů do souhrnného hlášení vybírat, pak vyhledá řádky
splňující kriteria a naplní jimi tabulku na 4. záložce. Součty: po stisknutí tlačítka vytvoří z řádků
na 4. záložce součtové řádky a umístí je do tabulky
na 2. záložce.
Naplněné údaje lze dále editovat.
Po návratu do prohlížeče lze souhrnné hlášení z aktivního řádku prohlížeče vytisknout pomocí
tlačítka "Tisknout".
Následné souhrnné hlášení
Od W507 je funkční následné souhrnné hlášení.
V editačním dialogu pro generování souhrnného hlášení obsluha zatrhne v hlavičce hlášení
kolonku "Následné souhrnné hlášení".
Pro obsluhu se objeví upozornění na maximální rozsah tohoto formuláře.
Uživatel ručně vyplňuje řádky hlášení podle oficiálních pokynů pro následné souhrnné hlášení .
